目　錄

　　第一部分　部門(mén)概況

　　一、部門(mén)職責(zé)

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第二部分　2023年度部門(mén)決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第三部分　2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

　　八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　　十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

　　十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

　　十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　十三、其他需要說(shuō)明的情況

　　第四部分　預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

　　第五部分　名詞解釋

　　第一部分 部門(mén)概況

　　一、部門(mén)職責(zé)

　?。ㄒ唬┲鞴苄聟^(qū)審計(jì)工作。承擔(dān)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)具體工作，負(fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)辦公室日常事務(wù)；負(fù)責(zé)對(duì)新區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

　　（二）制定新區(qū)審計(jì)工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施新區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；參與擬訂新區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章草案；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

　　（三）向新區(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)提交年度新區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查；對(duì)新區(qū)重大項(xiàng)目開(kāi)展稽查；向管委會(huì)報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向管委會(huì)各部門(mén)、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

　?。ㄋ模┲苯訉徲?jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

　　1.新區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況、新區(qū)各部門(mén)、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支。

　　2.使用新區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

　　3.新區(qū)監(jiān)管?chē)?guó)有企業(yè)及國(guó)有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)及地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

　　4.新區(qū)財(cái)政投資和以新區(qū)財(cái)政投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

　　5.部門(mén)管理和受管委會(huì)及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、資源環(huán)保資金、國(guó)有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

　　6.國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

　　7.法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

　?。ㄎ澹└鶕?jù)新區(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)安排對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部依法屬于新區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，履行國(guó)有企業(yè)外派監(jiān)事會(huì)的工作職責(zé)。

　?。┙M織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

　?。ㄆ撸┮婪z查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)；協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

　　（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

　?。ň牛┮婪ńM織審計(jì)新區(qū)監(jiān)管?chē)?guó)有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

　?。ㄊ┴?fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)干部業(yè)務(wù)教育培訓(xùn)工作。

　?。ㄊ唬┩瓿尚聟^(qū)黨工委、管委會(huì)和上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)交辦的其他任務(wù)。

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　我單位內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政與重大政策執(zhí)行審計(jì)科、黨政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、企業(yè)與金融審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、法規(guī)審理科6個(gè)科室。根據(jù)《蘭州新區(qū)審計(jì)局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》，核定人員編制31名，其中：正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名（局長(zhǎng)1名），副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名（副局長(zhǎng)2名）；內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)核定正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名。現(xiàn)實(shí)有人員28名，其中：正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)1名（局長(zhǎng)），副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)1名（副局長(zhǎng)）；內(nèi)設(shè)科室正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)4名，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)5名，副科級(jí)干部1名；一般干部16名。

　　第二部分 2023年度部門(mén)決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（備注：本部門(mén)沒(méi)有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。）

　　八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（備注：本部門(mén)沒(méi)有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。）

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　(以上內(nèi)容詳見(jiàn)附件)

　　第三部分　2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明　　

　　一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2023年度收、支總計(jì)均為2234.79萬(wàn)元。與上年度相比,收、支總計(jì)各增加584.11萬(wàn)元,增長(zhǎng)35.39%,主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”下達(dá)1533.31萬(wàn)元，較上年增加553.22萬(wàn)元；上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)“審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”52萬(wàn)元，較上年增加40.62萬(wàn)元。

　　二、收入決算情況說(shuō)明

　　2023年度收入合計(jì)2194.37萬(wàn)元,其中：財(cái)政撥款收入2173.47萬(wàn)元,占99.05%；其他收入20.90萬(wàn)元,占0.95%。

　　三、支出決算情況說(shuō)明

　　2023年度支出合計(jì)2227.01萬(wàn)元,其中：基本支出585.66萬(wàn)元,占26.30%； 項(xiàng)目 支出1641.35萬(wàn)元,占73.70%。

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為2178.89萬(wàn)元。與上年相比,各增加563.21萬(wàn)元,增長(zhǎng)34.86%。主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”較上年增加553.22萬(wàn)元，上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)“審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”52萬(wàn)元，較上年增加40.62萬(wàn)元。

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2173.47萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加561.09萬(wàn)元,增長(zhǎng)34.8%。主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”較上年增加553.22萬(wàn)元。主要用于以下幾個(gè)方面：

　　1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2659.62萬(wàn)元,支出決算為2109.44萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的79.31%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)按照項(xiàng)目進(jìn)展情況統(tǒng)籌安排資金支出。

　　2．社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為22.76萬(wàn)元,支出決算為22.25萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的97.76%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年內(nèi)人員調(diào)動(dòng)，共調(diào)出3人。

　　3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為19.01萬(wàn)元,支出決算為19.01萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100.0%。

　　4．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為25.05萬(wàn)元,支出決算為22.77萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的90.9%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年內(nèi)人員調(diào)動(dòng)，共調(diào)出3人。

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出585.66萬(wàn)元。其中：

　　人員經(jīng)費(fèi)559.16萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少29.11萬(wàn)元,下降4.95%,主要原因是2023年有人員變動(dòng)干部離職，導(dǎo)致預(yù)算數(shù)與決算存在差異。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括在職人員 工資 、績(jī)效工資、其他聘用人員基本工資、津貼補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本 養(yǎng)老保險(xiǎn) 、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、大病救助、住房公積金等費(fèi)用。

　　公用經(jīng)費(fèi)26.50萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加2.36萬(wàn)元,增長(zhǎng)9.77%,主要原因是差旅費(fèi)支出較上年支出增加，單位領(lǐng)導(dǎo)及干部參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)次數(shù)增加；其他交通費(fèi)用較上年支出增加，2023年度對(duì)接審計(jì)署駐蘭辦、省審計(jì)廳工作次數(shù)較多，車(chē)輛加油費(fèi)和ETC過(guò)路費(fèi)支出增加。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、其他交通費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)等。

　　七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

　　2023年度本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出26.50萬(wàn)元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)支辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、其他交通費(fèi)用。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加2.36萬(wàn)元,增長(zhǎng)9.78%,主要原因是差旅費(fèi)支出較上年增加，單位領(lǐng)導(dǎo)及干部參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)次數(shù)增加；其他交通費(fèi)用較上年支出增加，2023年度對(duì)接審計(jì)署駐蘭辦、省審計(jì)廳工作次數(shù)較多，車(chē)輛加油費(fèi)和ETC過(guò)路費(fèi)支出增加。

　　本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.03萬(wàn)元,下降100.0%,主要原因是2023年度單位開(kāi)展的培訓(xùn)均為內(nèi)部培訓(xùn)或上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)視頻培訓(xùn)，未聘請(qǐng)外部專(zhuān)家開(kāi)展相關(guān)培訓(xùn)，培訓(xùn)費(fèi)未支出。

　　八、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

　　2023年度政府采購(gòu)支出0.00萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元,其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元。

　　九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

　　截至2023年12月31日,本部門(mén)共有車(chē)輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛,特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛,離退休干部用車(chē)0輛,其他用車(chē)0輛。單價(jià)100萬(wàn)元(含)以上設(shè)備0臺(tái)(套)。

　　十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

　　本部門(mén)2023年度無(wú)政府性基金收入,也沒(méi)有使用政府性基金安排的支出。

　　2023年度政府基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元，本年收入0.00萬(wàn)元，本年支出0.00萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元。

　　十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

　　本部門(mén)2023年度沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款本年支出0.00萬(wàn)元。

　　十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

　?。ㄒ唬?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說(shuō)明

　　2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.47萬(wàn)元（公務(wù)接待費(fèi)0.47萬(wàn)元）,支出決算為0.00萬(wàn)元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和省委、省政府過(guò)緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2023年度無(wú)公務(wù)接待事宜；較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　　（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

　　1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　　2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　　其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　　公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.47萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和省委、省政府過(guò)緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2023年度無(wú)公務(wù)接待事宜；較上年決算數(shù)減少0.00萬(wàn)元,下降0%。

　?。ㄈ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

　　2023年度本部門(mén)因公出國(guó)(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,0人；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛,公務(wù)用車(chē)保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(guó)(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

　　第四部分　預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

　　一、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

　　根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,本部門(mén)對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng),其中,一級(jí)項(xiàng)目3個(gè)為審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)維服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，共涉及資金1587.81萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額1587.81萬(wàn)元的100%。對(duì)部門(mén)整體支出績(jī)效情況進(jìn)行了自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)維費(fèi)、審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等3個(gè)項(xiàng)目、部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果均全部達(dá)成預(yù)期指標(biāo)。

　　二、績(jī)效自評(píng)結(jié)果

　　我部門(mén)在2023年度部門(mén)決算中反映審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等3個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

　　1.“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為97分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為2000萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為1533.31萬(wàn)元,完成預(yù)算的76.67%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是及時(shí)高質(zhì)量完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目；二是規(guī)范新區(qū)建筑市場(chǎng)秩序，提高資金使用效益。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：近幾年新區(qū)政府投資項(xiàng)目體量大，需要支付的審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)較多，加之新區(qū)本級(jí)財(cái)力有限，未能按照年初預(yù)算資金量及時(shí)撥付資金，造成資金支付緩慢。

　　2.“審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為2.5萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為2.5萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是確保網(wǎng)絡(luò)安全、設(shè)備聯(lián)調(diào)穩(wěn)定；二是有效利用審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)加強(qiáng)與省審計(jì)廳工作溝通交流。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：需要繼續(xù)加快“金審三期”項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)大數(shù)據(jù)審計(jì)建設(shè)。

　　3.“審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，該項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分。通過(guò)財(cái)政口徑下達(dá)2022年度審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元、2023年度審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為52萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是完成計(jì)劃完成的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量；二是高質(zhì)量完成審計(jì)項(xiàng)目，相關(guān)審計(jì)結(jié)果報(bào)送上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)；及時(shí)向社會(huì)中介支付審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)。

　　下一步改進(jìn)措施：一是提高思想認(rèn)識(shí)。認(rèn)真學(xué)習(xí)預(yù)算績(jī)效管理政策文件，強(qiáng)化“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，在編制、執(zhí)行、監(jiān)督等過(guò)程中，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率，營(yíng)造“講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效”的良好氛圍，進(jìn)一步提高預(yù)算管理工作水平。二是切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。注重資金使用效益，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置是否科學(xué)合理，直接關(guān)系到預(yù)算績(jī)效管理工作的質(zhì)量，并對(duì)預(yù)算支出決策的科學(xué)性產(chǎn)生直接影響，今后要注重強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)的前置作用，科學(xué)合理設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，為后續(xù)的績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用打好基礎(chǔ)。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。注重人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過(guò)多種方式加強(qiáng)對(duì)績(jī)效管理政策法規(guī)的學(xué)習(xí)以及預(yù)算績(jī)效管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能方面的提升。

　　三、部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

　　新區(qū)審計(jì)局2023年項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的可靠性基于佐證材料，嚴(yán)格按照績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)打分?？傮w實(shí)施情況良好，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)依據(jù)充分、程序規(guī)范，資金使用規(guī)范合理，管理制度健全，制度執(zhí)行有效；保質(zhì)保量完成各項(xiàng)審計(jì)工作，但也存在一些問(wèn)題，主要是部分項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)的三級(jí)指標(biāo)設(shè)置不夠細(xì)化，資料整理歸檔不及時(shí)。

　　第五部分　名詞解釋

　　一、財(cái)政撥款收入：指本年度從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

　　三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”以外的收入。

　　五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專(zhuān)用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專(zhuān)用結(jié)余安排支出的金額。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專(zhuān)用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

　　十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　十四、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

　　十五、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）：反映政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出。

　　十六、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。

　　十七、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

　　十八、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

　　十九、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

　　二十、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

　　二十一、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

　　二十二、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi) 經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定 享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

　　二十三、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

　　二十四、住房保障支出（類(lèi)）：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　二十五、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）：反映行政事業(yè)單位使用財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

　　二十六、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人事部和財(cái)政部規(guī)定基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

　　二十七、工資福利支出（類(lèi)）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　二十八、工資福利支出（類(lèi)）基本工資（款）：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類(lèi)學(xué)校畢業(yè)生試用期（見(jiàn)習(xí)期）工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（含武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專(zhuān)業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的 軍銜等級(jí)工資和軍齡工資等。

　　二十九、工資福利支出（類(lèi)）津貼補(bǔ)貼（款）：反映按規(guī)定發(fā)放的津貼、補(bǔ)貼，包括機(jī)關(guān)工作人員工作性津貼、生活性補(bǔ)貼、地區(qū)附加津貼、崗位津貼，機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼，機(jī)關(guān)事業(yè)單位提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼等。

　　三十、工資福利支出（類(lèi)）獎(jiǎng)金（款）：反映按照規(guī)定發(fā)放的獎(jiǎng)金，包括機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金、績(jī)效獎(jiǎng)金（基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、年度績(jī)效獎(jiǎng)）等。

　　三十一、工資福利支出（類(lèi)）績(jī)效工資（款）：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。

　　三十二、工資福利支出（類(lèi)）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（款）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。

　　三十三、工資福利支出（類(lèi)）職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)（款）：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）費(fèi)。

　　三十四、工資福利支出（類(lèi)）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)（款）：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。

　　三十五、工資福利支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障繳費(fèi)（款）：反映單位為職工繳納的失業(yè)、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的退役養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

　　三十六、工資福利支出（類(lèi)）住房公積金（款）：反映單位按照規(guī)定為職工繳納的住房公積金。

　　三十七、工資福利支出（類(lèi)）其他工資福利支出（款）：反映上述科目未包括的工資福利支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資，職工探親旅游費(fèi)，困難職工生活補(bǔ)助，編制外長(zhǎng)期聘用人員（不包括勞務(wù)派遣人員）勞務(wù)報(bào)酬及社保繳費(fèi)，公務(wù)員及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。

　　三十八、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲(chǔ)備等資本性支出。）

　　三十九、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）辦公費(fèi)（款）：反映單位購(gòu)買(mǎi)日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。

　　四十、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）印刷費(fèi)（款）：反映單位的印刷費(fèi)支出。

　　四十一、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）差旅費(fèi)（款）：反映單位工作人員國(guó)（境）內(nèi)出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

　　四十二、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）培訓(xùn)費(fèi)（款）：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的，在培訓(xùn)期間發(fā)生的師資費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)場(chǎng)地費(fèi)、培訓(xùn)資料費(fèi)、交通費(fèi)等各類(lèi)培訓(xùn)費(fèi)用。

　　四十三、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）委托業(yè)務(wù)費(fèi)（款）：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。

　　四十四、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）工會(huì)經(jīng)費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定提取或安排的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

　　四十五、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）福利費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定提取的職工福利費(fèi)。

　　四十六、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

　　四十七、商品和服務(wù)支出（類(lèi)）其他交通費(fèi)用（款）：反映單位除公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼、租車(chē)費(fèi)用、出租車(chē)費(fèi)用、飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　四十八、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（類(lèi)）：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

　　四十九、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（類(lèi)）獎(jiǎng)勵(lì)金（款）：反映對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。

　　五十、資本性支出（類(lèi)）：反映各單位安排的資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門(mén)安排的基本建設(shè)支出不在此科目反映。

　　五十一、資本性支出（類(lèi)）辦公設(shè)備購(gòu)置（款）：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。

　　附件1：2023年度蘭州新區(qū)審計(jì)局部門(mén)決算公開(kāi)表

　　附件2：蘭州新區(qū)審計(jì)局2023年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

　　附件3：蘭州新區(qū)審計(jì)局預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表